早已忘记笑容为何物的混混山崎虎儿（长濑智也 饰），在替所属帮派新宿流星会催要债款时意外的被逗笑了。逗笑他的就是欠债人——落语（即单口相声）师林屋亭屯兵卫（西田敏行 饰）。于是，虎儿决定拜屯兵卫为师，学费就用债务来抵。游走于黑夜的帮派份子有了新的身份“林屋亭小虎”。
从没接触过落语的虎儿起初很头疼，意外的邂逅了曾经的落语天才，屯兵卫的次子谷中龙二（冈田准一 饰）。极富天分的龙二却执意要经营没有人气造型诡异的服装店“Dragon Soda”。二人的相识，在无形中也影响着对方。而虎儿也找到了属于自己的落语，把身边的事结合传统相声，打造出新的落语。每集一个小故事，即是历代相传的经典，也记录着现实里的点滴，或悲或喜。

前警视厅特殊犯罪搜查系（SIT）主任真壁有希子（天海佑希 饰）因其女性身份和干练直率的作风受到同侪弹劾指摘，继而被刑事部长乡原政直（草刈正雄 饰）调往刚刚成立不久的搜查一课紧急案件对应审讯班，该部门由梶山胜利（田中哲司 饰）坐镇，麾下另有菱本进（点点 饰）、中田善次郎（大杉涟 饰）和小石川春夫（小日向文世 饰）等三位大叔。有希子的到来难免引来大叔们的侧目，而搜查一课的刑警们又厌恶审讯工作被该部门抢走，因此对紧急审讯室颇有不满。
在案件调查日渐规范化的今天，嫌疑人的供词成为定案的关键。可是警方所面临的是因各种原因或者沉默寡言或者狡猾周旋的对手，有希子一次次和同事走进审讯室，执着追索着案件背后的真相……